Visão Geral

Este curso aborda os fundamentos e as práticas de gestão atuarial dos passivos previdenciários, com foco na identificação, mensuração, projeção e monitoramento das obrigações futuras de planos de previdência. O participante compreenderá como analisar passivos atuariais, premissas demográficas e econômicas, fluxos futuros de benefícios, ativos garantidores e equilíbrio financeiro e atuarial, utilizando essas informações para apoiar decisões de gestão, financiamento e sustentabilidade previdenciária.

Objetivo

Após realizar este curso, você será capaz de:

• Compreender os fundamentos dos passivos previdenciários
• Identificar e mensurar obrigações atuariais
• Projetar fluxos futuros de benefícios e contribuições
• Avaliar premissas demográficas e econômicas
• Analisar a relação entre ativos e passivos previdenciários
• Monitorar riscos e desequilíbrios atuariais
• Apoiar estratégias de financiamento e sustentabilidade previdenciária

Publico Alvo

• Atuários e analistas atuariais
• Gestores e dirigentes de RPPS
• Profissionais de previdência complementar
• Analistas financeiros e de riscos
• Profissionais de contabilidade previdenciária
• Conselheiros e profissionais de governança previdenciária

Pre-Requisitos

• Conhecimentos básicos de atuária
• Familiaridade com previdência e benefícios
• Conhecimentos de matemática financeira
• Noções de probabilidade e estatística
• Conhecimentos básicos de gestão de riscos são recomendados

Conteúdo Programatico

Module 1: Pension Liability Management Fundamentals

1. Pension liability concepts
2. Actuarial obligations
3. Pension benefit commitments
4. Short-term and long-term liabilities
5. Actuarial liability versus accounting liability
6. Liability management objectives
7. Pension sustainability
8. Liability management governance

Module 2: Pension Population and Liability Drivers

1. Participant population
2. Active participants
3. Retirees and beneficiaries
4. Dependents
5. Age and service structure
6. Salary and benefit profiles
7. Contribution history
8. Demographic liability drivers
9. Pension benefit characteristics

Module 3: Actuarial Assumptions

1. Mortality assumptions
2. Longevity assumptions
3. Disability assumptions
4. Retirement assumptions
5. Turnover assumptions
6. Salary growth assumptions
7. Benefit adjustment assumptions
8. Discount rate assumptions
9. Economic assumptions
10. Assumption governance

Module 4: Pension Liability Valuation

1. Actuarial present value
2. Projected benefit obligations
3. Normal cost
4. Actuarial liability
5. Unfunded actuarial liability
6. Actuarial cost methods
7. Projected Unit Credit Method
8. Entry Age Normal Method
9. Liability valuation techniques

Module 5: Pension Cash Flow Projections

1. Benefit cash flow modeling
2. Contribution projections
3. Retirement benefit projections
4. Survivor pension projections
5. Pension payment duration
6. Cash flow timing
7. Long-term liability projections
8. Scenario-based projections
9. Pension cash flow analysis

Module 6: Asset-Liability Management

1. Asset-liability management concepts
2. Asset and liability matching
3. Duration and interest rate exposure
4. Liquidity management
5. Investment return assumptions
6. Asset allocation and liabilities
7. Funding requirements
8. Asset-liability risk
9. ALM strategies

Module 7: Actuarial Risk and Sustainability

1. Actuarial risk identification
2. Demographic risk
3. Longevity risk
4. Financial risk
5. Interest rate risk
6. Investment risk
7. Funding risk
8. Sensitivity analysis
9. Stress testing
10. Long-term sustainability assessment

Module 8: Practical Pension Liability Management

1. Pension liability data analysis
2. Actuarial assumption assessment
3. Liability projection exercise
4. Cash flow modeling
5. Asset-liability comparison
6. Funding gap analysis
7. Sensitivity and stress testing
8. Liability management strategies
9. Actuarial monitoring indicators
10. Practical pension liability management case studies