Visão Geral

Este curso aborda os fundamentos de solvência e sustentabilidade aplicados aos sistemas e planos previdenciários, com foco na capacidade de honrar compromissos presentes e futuros. O participante compreenderá a relação entre ativos, passivos, receitas, despesas, reservas e obrigações atuariais, além de analisar indicadores de solvência, equilíbrio financeiro e atuarial, riscos previdenciários e estratégias para fortalecer a sustentabilidade de longo prazo.

Objetivo

Após realizar este curso, você será capaz de:

• Compreender os conceitos de solvência e sustentabilidade previdenciária
• Avaliar a relação entre ativos, passivos e obrigações futuras
• Analisar indicadores financeiros e atuariais
• Identificar riscos que comprometem a sustentabilidade
• Avaliar déficits, necessidades de financiamento e capacidade de pagamento
• Desenvolver análises de cenários e estresse
• Apoiar estratégias de sustentabilidade previdenciária

Publico Alvo

• Gestores e dirigentes de RPPS
• Atuários e analistas atuariais
• Profissionais de previdência e seguros
• Analistas financeiros e de riscos
• Conselheiros de RPPS
• Profissionais de governança e controle

Pre-Requisitos

• Conhecimentos básicos de previdência
• Familiaridade com RPPS e planos previdenciários
• Noções de atuária e avaliação atuarial
• Conhecimentos básicos de matemática financeira
• Noções de gestão financeira e riscos são recomendadas

Conteúdo Programatico

Module 1: Pension Solvency and Sustainability Fundamentals

1. Pension solvency concepts
2. Pension sustainability concepts
3. Financial and actuarial equilibrium
4. Short-term and long-term sustainability
5. Solvency versus liquidity
6. Pension system resilience
7. Funding adequacy
8. Sustainability governance

Module 2: Pension Assets and Liabilities

1. Pension asset concepts
2. Financial assets
3. Actuarial assets
4. Pension liabilities
5. Actuarial liabilities
6. Future benefit obligations
7. Asset-liability relationship
8. Funding status
9. Asset-liability reconciliation

Module 3: Financial and Actuarial Balance

1. Financial balance
2. Actuarial balance
3. Pension revenues
4. Pension expenditures
5. Contribution flows
6. Benefit cash flows
7. Actuarial surplus
8. Actuarial deficit
9. Funding gap analysis

Module 4: Solvency and Sustainability Indicators

1. Solvency indicators
2. Funding ratio
3. Asset coverage ratio
4. Dependency ratio
5. Contribution adequacy indicators
6. Liquidity indicators
7. Liability coverage indicators
8. Actuarial sustainability indicators
9. Long-term financial projections

Module 5: Pension Risks and Sustainability

1. Demographic risk
2. Longevity risk
3. Investment risk
4. Interest rate risk
5. Inflation risk
6. Contribution risk
7. Liquidity risk
8. Actuarial assumption risk
9. Asset-liability mismatch

Module 6: Stress Testing and Scenario Analysis

1. Stress testing fundamentals
2. Demographic scenarios
3. Longevity scenarios
4. Investment return scenarios
5. Interest rate scenarios
6. Inflation scenarios
7. Contribution reduction scenarios
8. Benefit expenditure scenarios
9. Combined stress scenarios
10. Interpretation of stress test results

Module 7: Sustainability Strategies

1. Funding strategies
2. Contribution strategies
3. Actuarial deficit financing
4. Investment management
5. Asset-liability management
6. Pension reserve management
7. Risk mitigation
8. Long-term financial planning
9. Sustainability improvement strategies

Module 8: Practical Solvency and Sustainability Analysis

1. Pension financial position assessment
2. Asset and liability analysis
3. Solvency indicator calculation
4. Funding ratio analysis
5. Actuarial deficit assessment
6. Stress testing exercise
7. Sustainability scenario modeling
8. Risk mitigation planning
9. Long-term sustainability roadmap
10. Practical pension solvency and sustainability case studies